FCH-Tagung NEUE MaRisk: Fokus Kreditspread- und Zinsänderungsrisiken

ab 13:30 Uhr Begrüßungskaffee

Neue Anforderungen an Zinsänderungs- und Kreditspreadrisiken im Mittelpunkt der 8. MaRisk-Novelle

• Umsetzung der EBA-Leitlinien zu Zinsänderungs- und Kreditspreadrisiken in nationales Recht (MaRisk 9.0)
• Kritische Würdigung der neuen IRRBB-/ CSRBB-Vorgaben – wie steht die deutsche Kreditwirtschaft dazu?
• Verstärkter Einsatz der Verweistechnik in Bezug auf die Vorgaben der EBA-Leitlinien, u.a. zu Stresstests, Ausgestaltung der Risikosteuerungsprozesse, Ermittlung von Zinsrisiken in verschiedenen Währungen sowie zur allgemeinen und speziellen Berichterstattung über Marktpreisrisiken
• Gültigkeit des Proportionalitätsprinzips für alle EBA-Leitlinien durch allgemeinere Formulierung vs. Einschränkung der Verhältnismäßigkeit auf einzelne EBA-Leitlinien für bestimmte Themen
• Regulatorischer IRRBB-/CSRBB-Fahrplan – aktuelle Erkenntnisse aus IRRBB- und MaRisk-Fachgremium
• Grundsatzdiskussion über die Zukunft der MaRisk – Was ist inzwischen schon absehbar?

danach 15 min. Kaffeepause

14:00 - 15:15 Uhr

MaRisk 9.0: Auswirkungen der EBA-Leitlinien auf Gesamtbank- und Zinsbuchsteuerung aus strategischer Sicht

• Bewusstes Eingehen von Zinsänderungsrisiken im Bankbuch zum Erzielen von Strukturbeiträgen als wesentlicher Bestandteil des Geschäftsmodells
• Standardisierte Methode zur Quantifizierung des barwertigen und periodischen Risikos: u.a. Voraussetzung für vereinfachte Methode • einheitliche Anwendung oder selektiv für barwertige bzw. periodische Sicht?
• Barwertiger und periodischer Ausreißertest – was ist ein periodisches „Ausreißer-Kriterium“? • worauf ist bei Modell- und Parameterannahmen zur Messung des Barwertverlustes bzw. Zinsüberschusses zu achten?
• Mindestanforderungen für Risikomessung zur Ermittlung, Bewertung und Eindämmung des Credit-Spread-Risikos im Bankbuch (CSRBB) – grundsätzliche (methodische) Vorgehensweise
• Auswirkungen auf das IRRBB-Meldewesen: Lieferung periodischer und barwertiger quantitativer Daten • erweiterte Offenlegung qualitativer Annahmen • Informationen über Eckpfeiler und Zinsrisikostrategie
• Rolle des Zinsschocks bei Festlegung des SREP-Zuschlags für IRRBB – Verschärfung des Zinsschocks auf +/-250BP nach BCBS 561?

15:30 - 17:00 Uhr

Künftige Anforderungen an die Gesamtbankallokation – Weiterentwicklungen in der Strategischen Asset Allokation

• Beachtung neuer Vorgaben für Messung von Kreditspreadrisiken bei Ausrichtung der Gesamtallokation
• Ansätze zur ganzheitlichen Sicht auf Risikosteuerung und Ausrichtung der Gesamtbank

Zum Abschluss des ersten Tages 15 min. Workshop mit den Referenten – bringen sie Ihre offenen Fragen und Umsetzungsprobleme mit!

Ab 18 Uhr gemeinsames Abendessen zum Networken über den eigenen Verbund hinaus. Das Abendessen ist im Tagungspreis inbegriffen.

17:00 - 17:15 Uhr

(Die Vorträge von Prof. Dr. Svend Reuse und Tim Engelke sind aufeinander abgestimmt!)

Neue MaRisk-Vorgaben: Anpassungen im operativen Zinsrisiko- und Kreditspreadrisiko-Management

• Erweiterung der Mindestanforderungen an Zinsänderungsrisiken um Kreditspreadrisiken im Anlagebuch
• Bestimmung der Positionen im Anlagebuch mit Kreditspreadrisiko – Begründung bei Nichtberücksichtigung
• Wie werden die Spreadrisiken im Kreditgeschäft adäquat modelliert, ohne Risiken zu überzeichnen?
• Einbeziehung idiosynkratischer Risikokomponenten bei Kreditspreadrisiken – unter welcher Voraussetzung führt deren Erfassung zur konservativeren Bestimmung der Risiken?
• Simulation aufsichtsrechtlicher und institutsinterner Stress-Szenarien in Abhängigkeit vom ökonomischen Zinsumfeld – Besonderheiten von Negativzins-Szenarien
• Analyse der Auswirkungen von Zins- und Kreditspread-Änderungen auf das handelsrechtliche Ergebnis und die Barwerte betroffener Positionen – separate Bewertung bei Beurteilung der Risikotragfähigkeit
• Zur Modellierung von Einlagen von (Nicht-)Finanzkunden mit unbestimmter Kapital- oder Zinsbindung – inwieweit sind Stützstellen über 10 Jahre zulässig? • Zeitraum für Modellierung operationeller Einlagen?
• Anpassungen bei der Risikoberichterstattung: Vorhalten angemessener technischer Kapazitäten – inkl. Methoden und Verfahren – für Generierung von Daten und Informationen für wesentlich eingestufte Risiken

danach 15 min. Kaffeepause

09:00 - 10:30 Uhr

Blick in den Rückspiegel – Erwartungen der Bankenaufsicht an die Umsetzung der MaRisk-Novelle 2023

• Erste Erfahrungen mit Einhaltung der Vorgaben aus EBA-Leitlinien für die Kreditvergabe/ -überwachung
• Sicherstellung wirksamer interner Prozesse für Immobiliengeschäfte trotz angespannter Immobilienmärkte
• Inwieweit wird die Geschäftsmodellanalyse in Strategie, Risikosteuerungsprozesse & Reporting eingebettet?
• Umsetzung einer nachhaltigen Finanzwirtschaft – Schließen von Schlupflöchern bei der 7. MaRisk-Novelle

ca. 12:00 Uhr Ende der Veranstaltung

10:45 - 12:00 Uhr